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甘肃省规范性文件管理办法

作者:法律资料网 时间:2024-04-29 04:41:04  浏览:9895   来源:法律资料网
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甘肃省规范性文件管理办法

甘肃省人民政府


甘肃省规范性文件管理办法

甘肃省人民政府令第46号


  《甘肃省规范性文件管理办法》已经2008年6月18日省人民政府第7次常务会议讨论通过。现予公布,自2008年9月1日起施行。

                   省长 徐守盛
二○○八年七月二日



甘肃省规范性文件管理办法 



  第一条 为加强对规范性文件的管理和监督,维护法制统一,确保政令畅通,推进依法行政,根据有关法律、法规规定,结合本省实际,制定本办法。

  第二条 本省行政区域内规范性文件的起草、审核、发布、备案以及监督管理工作,适用本办法。

  省人民政府及其办公厅制定的规范性文件的管理,依据国家有关规定执行。

  第三条 本办法所称的规范性文件,是指本省各级人民政府及其所属工作部门、有关机构和法律、法规授权管理公共事务的组织(以下统称制定机关),依据法定权限和程序制定的涉及公民、法人和其他组织权利义务、具有普遍约束力、可以反复适用的文件。

  行政机关的内部工作制度、技术操作规程以及就人事、财务、外事等事项制定的文件不适用本办法。

  第四条 县级以上人民政府依法履行层级监督职责,对所属各部门和下级人民政府的规范性文件进行监督管理。

  第五条 县级以上人民政府法制工作机构、政府部门法制工作机构,在本级人民政府、本部门的领导下,具体负责本办法的实施工作。

  第六条 有下列情形之一的,可以制定规范性文件:

  (一)相关法律、法规、规章和国家政策授权制定相关规范性文件的;

  (二)相关法律、法规、规章和国家政策对某一方面的行政工作尚未作出明确规定的;

  (三)相关法律、法规、规章和国家政策对某一方面的行政工作虽有规定,但规定不具体、不便操作的;法律、法规和规章已经明确规定的内容,规范性文件原则上不作重复规定。

  第七条 下列机构不得制定规范性文件:

  (一)临时性机构;

  (二)行政机关的内设机构;

  (三)行政机关的派出机构;

  (四)受行政机关委托执法的机构。

  第八条 规范性文件制定机关应当建立规范性文件定期清理评估制度。清理完毕后,制定机关要向社会公布继续有效、废止和失效的规范性文件目录。制定规范性文件所依据的法律、法规、规章和政策措施已做修改或调整的,规范性文件的效力应当终止。

  第九条 政府规范性文件可以由政府有关主管部门或者政府法制工作机构组织起草。部门规范性文件由部门的有关业务机构或者法制机构负责起草。必要时可以邀请或者委托有关专家、研究机构起草。

  第十条 起草的规范性文件内容涉及其他部门、机构职责或者与其他部门、机构关系密切的,起草部门应当征求其他部门、机构的意见或者由两个以上部门、机构联合起草。

  第十一条 规范性文件名称可以使用“规定”、“办法”、“决定”等,但不得使用“法”、“条例”。

  政府规范性文件的标题应当冠以本行政区域名称,部门规范性文件的标题应当冠以制定机关名称。

  规范性文件一般以条文形式表述,除内容复杂的外,一般不分章、节。

  第十二条 规范性文件不得设定下列内容:

  (一)行政许可事项;

  (二)行政处罚事项;

  (三)行政强制措施;

  (四)行政事业性收费项目;

  (五)其他应当由法律、法规、规章或者上级行政机关规定的事项。

  规范性文件对实施法律、法规、规章作出的具体规定,不得增设公民、法人和其他组织的义务,不得限制公民、法人和其他组织的权利。

  第十三条 规范性文件由制定机关负责解释。

  制定机关不得授权所属部门或者机构行使规范性文件解释权。

  第十四条 起草规范性文件应当做到结构严谨,条理清楚,用语准确、文字简明,具有可操作性,符合国家行政机关公文处理规范和要求。

  第十五条 报请县级以上人民政府发布的规范性文件,经起草部门的法制工作机构初审,并经起草部门有关会议集体审议后,形成送审稿,报送同级政府法制工作机构审核。

  部门规范性文件由部门法制工作机构进行审核修改。没有设立法制工作机构的,应当确定专门的法制工作人员负责审核工作。

  第十六条 起草部门在报送规范性文件送审稿时,应当提交下列文件和材料:

  (一)提请审核的报告;

  (二)规范性文件送审稿文本;

  (三)规范性文件起草说明;

  (四)起草规范性文件所依据的法律、法规、规章和政策以及上级行政机关的相关规范性文件;

  (五)征求意见的相关材料;

  (六)其他有关材料。

  第十七条 政府法制工作机构负责对规范性文件送审稿进行审核修改,并提出书面审核意见。审核的主要内容是:

  (一)是否具有制定的必要性和可行性;

  (二)是否超越制定机关的法定权限;

  (三)是否与法律、法规、规章和有关政策规定相抵触;

  (四)具体规定是否适当;

  (五)对分歧意见的协调及处理情况;

  (六)其他需要审核的内容。

  第十八条 政府法制工作机构对规范性文件送审稿进行审核,需要征求有关部门意见的,有关部门应当在规定期限内书面予以回复。逾期不回复意见的,视为无修改意见。

  相关部门对规范性文件草案内容有重大分歧意见的,政府法制工作机构应当进行协调,协调不成的,由本级人民政府办公厅(室)协调或报请本级人民政府决定。对重大分歧意见的协调和处理情况,应当在审核意见中载明。

  第十九条 政府法制工作机构在审核规范性文件草案时,应当采取召开听证会、论证会、座谈会或者向社会公布草案等方式,听取公民、法人和其他组织的意见。

  公民、法人和其他组织对规范性文件草案内容提出意见和建议的,政府法制工作机构应当研究处理,并向其反馈意见和建议采纳情况。

  第二十条 政府法制工作机构对规范性文件送审稿,应当在收到之日起30个工作日内审核完毕。内容复杂、争议较大或涉及其他重大问题的,经政府法制机构主要负责人批准,可以延长15个工作日,并应告知起草部门。

  第二十一条 政府法制机构对规范性文件送审稿进行审核修改后,认为符合本办法规定,内容基本成熟的,提出审核意见,提交本级人民政府审议。

  第二十二条 送审的规范性文件有下列情形之一的,政府法制工作机构应当提出不予同意、暂缓制定或者补充修改的审核意见,书面告知起草部门:

  (一)不符合本办法第十六条、第十七条规定的条件;

  (二)制定的基本条件尚不成熟的;

  (三)有关部门对规范性文件送审稿规定的主要内容存在较大争议,且未与起草部门协商一致的。

  第二十三条 乡(镇)人民政府制定涉及公民、法人和其他组织重大利益的规范性文件,应当由上级人民政府实施前置审查后方可发布。

  第二十四条 规范性文件草案应当由制定机关召开有关会议集体审议。审议通过后,由制定机关的主要负责人签发,并在规范性文件公文主题词中使用专门的公文类属词。

  由两个以上部门联合制定的规范性文件,由各部门主要负责人共同签发。

  第二十五条 规范性文件应当由制定机关向社会公布。未向社会公布的,不得作为实施行政管理的依据。

  规范性文件应当在政府政务刊物、政府公众信息网络或者本地主要报刊上发布。

  乡(镇)人民政府应当在公共场所建立公告栏,公布其制定的规范性文件。公布时间不少于30日。

  第二十六条 规范性文件发布施行后,应当在法定期限内报送上级机关备案,具体事项按照《甘肃省规章规范性文件备案审查办法》(省政府第11号令)的规定执行。

  第二十七条 规范性文件制定机关的发文机构在印制规范性文件时,应当同时向本机关法制工作机构提供备案所需数量的规范性文件文本及相关材料,由法制工作机构报送上级机关备案。

  第二十八条 政府法制工作机构对报送备案的规范性文件进行审查时,需要制定机关提供相关材料或者说明有关情况的,制定机关应当在接到通知后7日内报送材料或者说明情况。需要有关部门协助审查或者征求有关部门意见的,有关部门应当限期回复书面意见。

  第二十九条 规范性文件制定机关拒不履行规范性文件备案程序或者故意隐瞒规范性文件制定情况逃避监督的,由备案审查的政府法制工作机构提请同级人民政府给予通报批评,责令限期改正。情节严重的,报同级人民政府批准,对规范性文件依法予以撤销,并向社会进行公布。

  第三十条 规范性文件制定机关应当根据上级机关提出的备案审查意见,及时对规范性文件进行修改或废止。对于规范性文件存在的问题拒不纠正、拖延纠正的,由上级机关责令改正并给予通报批评,拒不改正的,对规范性文件依法予以撤销,并向社会进行公布。

  被撤销的规范性文件自发布之日起无效。

  第三十一条 公民、法人和其他组织认为规范性文件与法律、法规、规章相抵触,或与有关政策规定不一致的,可以向其制定机关的上级机关提出的审查建议,有关机关应当及时予以处理,并将处理结果书面告知提请人。

  第三十二条 规范性文件制定机关应当根据法律、法规、规章和国家政策的调整情况,及时对现行的规范性文件进行清理。

  政府规范性文件由原起草部门负责清理。原起草部门已被合并、撤销或职能调整的,由现在承担此项职能的部门负责清理。清理部门应当根据情况提出对政府规范性文件的处理建议,报本级政府决定。

  第三十三条 违反本办法制定规范性文件,损害公民、法人和其他组织合法权益的,情节严重,造成不良后果的,对制定机关主要负责人和直接责任人员依法给予行政处分。

  第三十四条 政府法制工作机构未按照本办法规定对规范性文件进行制定审核、备案及审查,有失职行为的,由本级人民政府责令限期改正,给予通报批评。情节严重,造成不良后果的,对其主要负责人和直接责任人员依法给予行政处分。

  第三十五条 本办法自2008年9月1日起施行。




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呼和浩特市人民政府关于印发《呼和浩特市外进建筑业企业管理办法》的通知

内蒙古自治区呼和浩特市人民政府


呼和浩特市人民政府关于印发《呼和浩特市外进建筑业企业管理办法》的通知

呼政发〔2010〕 74号


各旗、县、区人民政府,市各委、办、局:
现将《呼和浩特市外进建筑业企业管理办法》印发给你们,请遵照执行。

二○一○年十月二日


呼和浩特市外进建筑业企业管理办法

第一条为了加强外进建筑业企业管理,规范建筑经营活动,维护建筑市场的正常秩序,确保工程质量和施工安全,根据《中华人民共和国建筑法》、《内蒙古自治区建筑市场管理条例》、《建筑业企业资质管理规定》、《内蒙古自治区外进建筑业企业备案管理办法》等有关法律、法规、规章的规定,结合本市实际,制定本办法。
第二条本办法适用于在本市行政区域内从事土木工程、建筑工程、线路管道和设备安装工程、装饰装修工程的新建、扩建、改建等活动的外进建筑业企业。
第三条本办法所称的外进建筑业企业,是指注册地不在呼和浩特市,具有其他省市建设行政主管部门颁发的《建筑业企业资质证书》,从事建筑业经营活动的建筑业企业(以下简称“外进企业”)。
第四条市建设行政主管部门负责外进企业的监督管理。市建设行政主管部门所属的建筑业企业管理机构具体负责实施本办法。
第五条外进企业进入本市从事建筑经营活动,实行企业资质备案和承接工程项目备案管理。
外进企业资质备案是指外进企业进入本市从事建筑经营活动前,应当到市建设行政主管部门申请办理备案手续,取得外进企业资质备案证书。
承接工程项目备案是指外进企业依法取得资质备案证书后,在本市承接建设工程项目签订合同后30日内,应当到市建设行政主管部门申请办理承接工程项目备案手续。
第六条外进企业申请资质备案手续,应当提交下列资料:
(一)《呼和浩特市外进建筑业企业资质备案申请表》;
(二)授权委托书原件及法人、受托人有效身份证明复印件;
(三)《建筑业企业资质证书》、《安全生产许可证》、《企业法人营业执照》副本原件及复印件;
(四)企业注册地地市级(含)以上建设行政主管部门出具的外出承包工程介绍信原件和企业诚信证明原件;
(五)企业法人对驻本市管理机构负责人的任职文件及其身份证明和近半年在本单位参加养老保险缴费证明原件及复印件;
(六)驻本市管理机构办公场所相关证明原件及复印件。
第七条外进企业应当在本市设立分公司(办事处)一级的分支机构,由分支机构负责本企业在本市行政区域内所有承揽工程项目的监督管理工作。一家外进企业只能在本市设立一个分支管理机构。
第八条外进企业申请办理承接工程项目备案,应当提交以下资料:
(一)《呼和浩特外进建筑业企业承接工程项目备案申请表》;
(二)承接工程项目的建造师、技术负责人和安全负责人的任职文件、执业(或职业)资格证书、职称证书、身份证明和近半年在本单位参加养老保险缴费证明的原件及复印件;
(三)承接项目的《中标通知书》和《合同协议书》的第一部分原件及复印件。
第九条市建设行政主管部门应当在受理备案材料之日起5个工作日内进行审核,对申请备案的外进企业管理机构的办公场所、施工现场等进行实地核查,对资料完整并真实有效的外进企业,及时办理备案手续,并保留相关材料复印件存档。
第十条承接工程项目备案有效期为项目实施周期,工程项目办理了竣工备案手续后工程项目备案自动失效。
第十一条已在自治区建设行政主管部门备案的外进企业在本市承揽建设工程的,在工程项目开工前应当持自治区建设行政主管部门制发的外进企业备案证书原件、驻本市分支机构证明,向市建设行政主管部门备案,接受市建设行政主管部门的监管。
第十二条外进企业驻本市管理机构应当按时向建设行政主管部门报送建筑业统计报表。其主要管理人员、办公场所、联系方式发生变更,应当在变更后15日内提交相关变更资料,办理变更手续。
第十三条市建设行政主管部门对外进企业实行动态监督管理,将外进企业纳入本市建筑行业诚信管理体系,严格执行建筑市场准入和清出制度。
第十四条外进企业在本市参加工程项目投标和分包工程项目,须向发包方和总包方出示备案证书原件。发包方和总包方不得将工程发包或分包给无备案证书的外进企业。
第十五条工程总包方有权拒绝未办理资质备案手续的专业承包和劳务分包的外进企业承揽建筑工程。
第十六条外进企业在本市的建筑活动,必须保证投入项目的机械设备、生产和劳动保护设施的安全合格和所需资金的落实到位。
第十七条外进企业应当结合承接工程项目的特点,合理安排相关的工程技术和管理人员,所配置的各类管理人员应当符合承接项目类别、规模的要求,并建立和完善各项岗位责任制。
第十八条严禁外进企业转让、出借资质证书或以其他方式允许他人挂靠施工。严禁外进企业使用非本企业的持证人员挂名、挂证从事建筑活动。
第十九条外进企业在本市从事经营活动,应当严格遵守法律、法规和本市建设工程管理和行业管理规定。在备案有效期内,如有违反相关法律、法规规定的,由市建设行政主管部门依法处理,记入诚信档案;情节严重的清出本市建筑市场。
第二十条本办法由呼和浩特市建设委员会负责解释。
第二十一条本办法自公布之日起施行。



中国进出口银行清理信贷资产、改进贷款分类工作试行办法

中国进出口银行


中国进出口银行清理信贷资产、改进贷款分类工作试行办法
中国进出口银行


第一章 清分工作的组织与安排
第一条 清分工作的目的
为建立健全中国进出口银行信贷资产管理制度和配合中央银行对我行贷款质量的监管,防范和化解金融风险,建立有效的信贷组织管理体制,全面、准确、规范地对贷款进行分析评价,及时发现贷款质量和贷款管理中存在的问题,以便研究加强和改进信贷管理的措施,根据中国人民银
行第150号《关于开展清理信贷资产、改进贷款分类工作的通知》和第151号《关于印发〈贷款分类指导原则〉(试行)》的通知的有关规定,结合我行实际,开展清分工作。
第二条 清分工作的原则
一、清理信贷资产和改进贷款分类是一项工作的两个方面。清理信贷资产是按风险法进行分类,以贷款风险的大小、及时还贷的可能性以及它们对银行稳健经营的影响为基础将贷款分为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类,其中后三类为不良贷款。
二、贷款分类以定性和定量相结合,以评价借款人的还款能力为核心,坚持信贷资产“政策性、安全性、流动性和效益性相统一”的原则。
第三条 清分工作的对象
中国进出口银行发放的出口卖方信贷(包括所有人民币贷款和外汇贷款)、出口买方信贷、转贷外国政府贷款、援外优惠贷款以及担保项下发生的垫款。
第四条 清分工作的内容
一、清分工作主要是对1997年末中国进出口银行本、外币贷款及其表内、外应收未收贷款利息逐笔进行清理和分类。
二、根据清分结果进行统计、汇总和分析,认真研究并制定《中国进出口银行贷款风险管理办法》,运用行政、经济和法律手段,加大清收不良贷款的力度,切实维护银行的权益。
第五条 清分工作的步骤
一、中国进出口银行成立清分工作领导小组,按照中国人民银行的统一内容、标准和方法,有计划、有步骤地组织开展清分工作。清分工作领导小组下设办公室,负责清分的日常工作。
二、为保证贷款分类的独立性,信贷资产质量的分类遵循审贷分离的原则,按照贷款分类实施办法的规定,由贷款业务部门进行初分,项目评审部门复审,边初分,边复审。各贷款业务部门成立初分小组,项目评审部门成立复审小组,稽核部门成立稽核小组。
三、清分工作分三个阶段进行:
第一阶段:组织培训。
(一)由行里统一组织有关部门工作人员参加由中国人民银行组织的培训班。培训结束后清分办从中选择部分人员成立培训授课小组,分两批有重点地对全行有关部门人员进行集中培训,统一认识,统一标准,规范作法。
(二)为保证清分工作的顺利开展,初分小组、复审小组和稽核小组根据贷款分类实施办法制定各自的初分程序、复审程序和稽核程序,整个培训工作争取在1998年7月上旬完成。
第二阶段:全面开展清分工作。
(一)各有关部门应对清分工作给予高度重视和积极配合,加强协作,提高效率。
(二)根据贷款分类实施办法和有关工作程序,各有关部门制定初分或复审工作进度安排,确保清分工作正常、有序地开展。
(三)行清分工作领导小组定期检查初分和复审工作进展情况。
对各类贷款的清理和分类工作争取在1998年10月底前完成。
第三阶段:总结经验,整章建制。
(一)行清分工作领导小组根据清分工作的完成情况以及对清分结果的统计分析,组织召开全行信贷资产质量分析会议。对全行信贷资产质量进行全面分析,对全行信贷管理工作中存在的问题研究改进办法,对清分工作中定为不良贷款的信贷资产研究处理意见和采取的措施。
(二)在完善贷款分类办法的基础上研究制定《中国进出口银行贷款风险管理办法》。
(三)整个清分工作完成后,由清分办负责起草中国进出口银行清理分类工作的总结报告,报清分工作领导小组审查批准后报中国人民银行总行。此项工作争取在1998年底前完成。
第六条 清分工作程序
清分工作由各贷款业务部门对每笔贷款(按每个借款合同为单位)进行初分,项目评审部复审,清分领导小组审定三个程序进行。
初分程序应完成以下主要工作:
一、信贷档案完整性、有效性、合法合规性的检查与分析。
二、贷款项目执行情况或借款企业出口计划的完成情况以及贷款使用情况的检查与分析。
三、借款人偿还本息情况的检查与分析。
四、借款人经营状况、管理水平、财务状况的检查与分析。
五、收集与贷款分类有关的信息资料,包括行业、企业、项目及其他信息。
六、根据有关信息资料对贷款进行初分,填写《贷款分类认定表》和《贷款分类认定附表》,连同检查分析材料和有关资料送项目评审部门复审。
复审程序应完成以下主要工作:
一、复审《贷款分类认定表》和《贷款分类认定附表》,结合贷款业务部门提供的检查分析资料,核实贷款分类的准确性,填写《单笔贷款分类复审表》。项目评审部门与初分部门意见一致的贷款,由项目评审部门书面通知初分部门并报行清分工作领导小组成员。项目评审部门与初分
部门意见不一致的贷款,由项目评审部写出复审报告,报行清分工作领导小组审定。
二、根据各笔贷款的最终分类结果,填写《贷款分类汇总表》、《损失类贷款原因汇总表》、《损失类贷款逐笔登记表》。
三、负责对各类贷款状况进行统计分析,并向行清分工作领导小组提出加强风险管理的建议。
稽核程序应完成以下主要工作:监督分类过程的公正性和客观性,随时对贷款分类政策、程序的执行情况进行稽核检查。
国内代表处负责对所在省、市我行贷款所有项目(包括出口信贷和转贷外国政府贷款)的信息资料的收集、整理、分析工作,并将对贷款分类的初分建议(按每个借款合同)报总行有关的贷款业务部门,同时抄报项目评审部。

第二章 贷款分类标准
第七条 正常类贷款
定义:借款人能够严格履行合同,有充分把握偿还贷款本息。
一、出口卖方信贷和出口买方信贷正常类贷款应按以下标准掌握:
(一)项目基本档案齐全,包括有关的借款申请书、借款合同、借款借据、用款证明、担保合同、抵(质)押合同、抵押物评估报告、财产所有权证、借款人财务报表、出口信用保险转让文件等完整有效。
(二)出口项目执行情况良好,如借用中短期额度贷款,企业的出口计划完成情况较好;借款人能履行借款合同,按时足额偿还本金和利息。
(三)借款人财务状况和经营状况无异常波动。
出口买方信贷项目除符合上述标准外,进口国政治稳定、经济发展态势良好也是重要标准之一。
二、转贷外国政府贷款和援外优惠贷款正常类贷款应按以下标准掌握:
第一阶段:项目建设期。
(一)项目基本档案齐全,包括有关的借款申请书、借款合同、借款借据、用款证明、担保合同、抵(质)押合同、抵押物评估报告、财产所有权证、借款人财务报表等完整有效;
(二)项目按计划进展顺利;
(三)项目配套资金到位及时;
(四)借款人的财务和经营正常;
(五)宽限期内付息情况正常。
第二阶段:项目建成后除了符合项目建设期的标准外,还应同时具备:
(一)生产经营达到预期要求;
(二)总投资超支10%以下;
(三)按合同规定还本付息正常。
援外优惠贷款项目在不同阶段除符合上述标准外,受援国的投资环境良好也是重要标准之一。
第八条 关注类贷款
定义:尽管目前借款人没有违约,但存在一些可能对其财务状况产生不利影响的主客观因素。如果这些因素继续存在,可能对借款人的还款能力产生影响。
一、出口卖方信贷和出口买方信贷存在以下特征的应归为关注类贷款:
(一)项目档案不齐全,可能对还贷产生实质性影响的重要文件,如借款申请书、借款合同、借款借据、用款证明、担保合同、抵(质)押合同、抵押物评估报告、财产所有权证、借款人财务报表、出口信用保险转让文件等遗失。
(二)出口项目未能完全依照合同规定执行,或贷款经过展期后,项目执行仍不顺利,或使用中短期额度贷款的企业出口计划完成情况不佳,使得第一还款来源受到影响。
(三)借款人还款意愿差,不与银行积极合作。
(四)借款人偿还本息已出现逾期并在90天以内。
(五)违反贷款审批程序,未满足放款条件或超越授权发放的贷款。
(六)宏观经济、市场、行业等外部环境的变化对借款人的经营产生严重不利影响,并可能影响借款人的偿债能力。
(七)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利变化。
(八)借款人财务状况有不良趋向:
1.净现金流量减少;
2.存货激增,流速动比率下降;
3.短期债务的增加失当;
4.长期债务大量增加;
5.销售额下降幅度大;
6.主营业务出现亏损。
(九)借款人经营管理出现异常:
1.董事会成员、主要股东或其他重要人员非正常的人事变动;
2.企业改制(例如增资扩股、兼并、联营等)或冒险投资于新业务新产品而对银行债务可能产生不良影响。
(十)抵押品未办理登记手续或银行对抵押品失去控制。
(十一)借款担保人出现财务困难。
(十二)企业对外发生重大经济纠纷,银行存款账户和资金可能被依法冻结和扣划。
(十三)进口方发生违约或进口方所在国发生经济金融危机、政治动乱等致使项目受阻或严重影响对外支付。
二、转贷外国政府贷款和援外优惠贷款存在以下特征的应归为关注类贷款:
第一阶段:项目建设期。
(一)项目档案不齐全,可能对还贷产生实质性影响的文件,如借款申请书、借款合同、借款借据、用款证明、担保合同、抵(质)押合同、抵押物评估报告、财产所有权证、借款人财务报表等遗失;
(二)项目工期拖延1年以内;
(三)配套资金仅到位80%~90%;
(四)总投资超支10%~30%;
(五)抵押品未办理登记手续或银行对抵押品失去控制;
(六)宽限期内付息不及时,逾期180天以内。
第二阶段:项目投产期。
(一)生产性或非生产性项目生产经营仅达到预期水平80%~90%;
(二)偿还本金或利息不及时,逾期180天以内;
(三)借款人财务状况有不良趋向:
1.净现金流量减少;
2.存货激增,流速动比率下降;
3.短期债务的增加失当;
4.长期债务大量增加;
5.销售额下降幅度大;
6.主营业务出现亏损。
(四)借款担保人出现财务困难;
(五)借款人经营管理出现异常:
1.董事会成员、主要股东或其他重要人员非正常的人事变更;
2.企业改制(例如增资扩股、兼并、联营等)或冒险投资于新业务新产品而对银行债务可能产生不良影响。
第九条 次级类贷款
定义:借款人的还款能力出现了明显问题,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还贷款本息。
一、出口卖方信贷和出口买方信贷存在以下特征的应归为次级类贷款:
(一)项目已无法按照合同执行,或使用中短期额度贷款的企业出口计划完成情况较差,使得第一还款来源丧失,借款人已不得不动用其他资金或通过向其他银行借款、抵押品拍卖、质押品变现或履行担保等办法偿还贷款。
(二)借款人净现金流量为负值。
(三)借款人偿还本息不及时,逾期贷款超过90天,未满180天。
(四)借款人生产经营出现严重困难,对其他债权人已到期的长短期借款已无法按期归还。
(五)借款人以银行承诺新的贷款作为偿还先前贷款本息的条件。
(六)借款人挪用贷款。
二、转贷外国政府贷款和援外优惠贷款存在以下特征的应归为次级类贷款:
第一阶段:项目建设期。
(一)项目工期拖延期1~2年;
(二)配套资金到位70%~80%;
(三)总投资超支30%~50%;
(四)宽限期内付息不及时,逾期超过180天,未满360天。
第二阶段:项目投产期。
(一)生产性或非生产性项目生产经营仅达到预期水平70%~80%;
(二)还本付息不及时,逾期贷款超过180天,未满360天。
第十条 可疑类贷款
定义:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行抵押或担保,也肯定要发生一定的损失。
一、出口卖方信贷和出口买方信贷存在以下特征的应归为可疑类贷款:
(一)出口项目因各种原因终止执行。
(二)借款人偿还本金不及时,逾期贷款超过180天,未满360天。
(三)借款人采用隐瞒事实提供虚假材料等不正当手段套取贷款。
(四)借款人资不抵债,处于停产、半停产状态。
(五)银行已对逾期贷款诉诸法律。
(六)贷款经过重组仍逾期或未正常归还本息。
(七)企业借改制之机逃避银行债务。
二、转贷外国政府贷款和援外优惠贷款存在以下特征的归为可疑类贷款:
第一阶段:项目建设期。
(一)项目虽仍在建设中,但工期拖延2年以上;
(二)配套资金到位60%~70%;
(三)宽限期内付息逾期超过360天,未满720天。
第二阶段:项目投产期。
(一)生产性或非生产性项目生产经营仅达到预期水平的60%~70%;
(二)还本付息不及时,贷款逾期超过360天,未满720天。
第十一条 损失类贷款
定义:采取所有可能的措施和一切必要的程序之后,贷款仍然无法收回。
一、出口卖方信贷和出口买方信贷存在以下特征的应归为损失类贷款:
(一)逾期贷款超过360天。
(二)借款人破产或停止经营活动,且担保人丧失担保能力,或变卖抵押物仍造成重大损失。
二、转贷外国政府贷款和援外优惠贷款存在以下特征的归为损失类贷款:
(一)项目停建,且担保人丧失担保能力,或变卖抵押物仍造成重大损失。
(二)还本付息逾期超过720天。
第十二条 以上是对贷款进行五级分类时规定的基本标准或基本特征,在进行具体的贷款分类时,除了抓住其基本标准或特征外,还要进行多方面的综合分析,在掌握大量的信息资料的基础上进行归类,力求准确。

第三章 附则
第十三条 本办法由清分工作领导小组负责解释。
第十四条 本办法自下发之日起实行。
表1-1 贷款分类认定表
(工作底稿)
贷款人名称(1):
-------------------- 借款人名称(3):
|贷款风险分类(2) | 借款人性质(4): 信贷员(9):
|正常: 关注: | 行业类型(5): 分类截止日期(10):1997年末
|次级: 可疑: | 主营业务(6): 填表人(11):
|损失: | 注册地址(7): 填表日期(12):
|(如果分为损失,应填写表三-2) | 担保方式(8): 审表人(13):
--------------------
单位:万元
-----------------------------------------------------------
|借款合同号|借款种类| 合同 |1997年末| 合同 |展期情况| 本金 | 利息 | 表内 | 表外 | 企业 |
| | |贷款金额| 贷款余额 |借款期限| |逾期天数|逾期天数|应收利息|应收利息|信用评级|
| (14)|(15)|(16)| (17) |(18)|(19)|(20)|(21)|(22)|(23)|(24)|
|-----|----|----|------|----|----|----|----|----|----|----|
| | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------
--------------------- --------------------- -----------------
|合同贷款用途(25):|实际贷款用途(26):| |合同还款来源(27):|实际还款来源(28):| |影响借款人还款的近期事件(29):|
| | | | | | | |
--------------------- --------------------- -----------------
----------------------------- -----------------------------
|影响贷款偿还的不利因素(30): | |影响贷款偿还的有利因素(31): |
| | | |
----------------------------- -----------------------------
-----------------------------------------------------------
|贷款分类理由(32): |
| |
-----------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------
|贷款人反馈意见(33): |
| |
-----------------------------------------------------------

表1-2 贷款分类认定附表
(工作底稿)
抵押/质押状况:
------------------------------------------------------------
|借款合同号|抵押/质押物种类|抵押/质押的有效性|抵押/质押物价值|评估时间|评估方式| 抵押/质押比率 |
|(34) | (34) | (35) | (36) |(37)|(38)|(17)/(36)=(39)|
|-----|--------|---------|--------|----|----|--------------|
| | | | | | | |
|-----|------------------|--------|-------------------------
| 合 计 | | |
------- ----------
贷款人财务资料(40) 单位:万元
---------------------
| 上二期| 上一期| 当期 | 预测期|
|财务状况|财务状况|财务状况|财务状况|
-------------|----|----|----|----|
|报告日期(43) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|销售收入(44) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|利润总额(45) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净利润(46) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净现金流量(47) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|应付款(48) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|短期借款(49) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|长期借款(50) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|总资产(51) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|总负债(52) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|流动资产(53) | | | | |
|------------|----|----|----|----|

|流动负债(54) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净资产(55) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|资产负债率(56) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|流动比率(57) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|应收账款周转率(58) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|存货周转率(59) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净资产利润率(60) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|销售利润率(61) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|或有负债(62) | | | | |
----------------------------------

保证人财务资料(41) 单位:万元
---------------------
| 上二期| 上一期| 当期 | 预测期|
保证人名称:(42) | | | | |
|财务状况|财务状况|财务状况|财务状况|
-------------|----|----|----|----|
|报告日期(43) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|销售收入(44) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|利润总额(45) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净利润(46) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净现金流量(47) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|应付款(48) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|短期借款(49) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|长期借款(50) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|总资产(51) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|总负债(52) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|流动资产(53) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|流动负债(54) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净资产(55) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|或有负债(62) | | | | |
----------------------------------

----------------------------------
|保证限制/解除条款(63): |
| |
----------------------------------
---------------- -------------------------------------
|银团贷款总额(64): | |借款人重大违法违规行为(65): |银行贷款档案漏缺的文件(66): |
|牵头行份额: | | | |
|其他行份额: | | | |
---------------- -------------------------------------
制表: 审核:

表2-1 贷款分类汇总表(按行业)
填表单位: 填报日期: 单位:万元
-----------------------------------------------------------
| |贷 款|贷 款| | | 不 良 贷 款 | 应 收 利 息 |
| 结 果 | | | | |-------------------|--------------|
| |笔 数|余 额|正 常|关 注|笔 数|小 计|次 级|可 疑|损 失|小 计|表 内|表 外|
|行 业 |---|---|---|---|---|---|---|---|---|----|----|----|
| |(1)|(2)|(3)|(4)|(5)|(6)|(7)|(8)|(9)|(10)|(11)|(12)|
| | | | | | | | | | | ---| ---| ---|
| | | | | | | | | | | |损失| |损失| |损失|
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|1.农业 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|2.纺织 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|3.军工 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|4.煤炭 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|5.森工 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|6.机械加工| | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|7.冶金 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|8.化工 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|

|9.轻工 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|10.电子 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|11.建材 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|12.烟草 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|13.科技 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|14.粮食 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|15.供销社| | | | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------

续表
-----------------------------------------------------------
| |贷 款|贷 款| | | 不 良 贷 款 | 应 收 利 息 |
| 结 果 | | | | |-------------------|--------------|
| |笔 数|余 额|正 常|关 注|笔 数|小 计|次 级|可 疑|损 失|小 计|表 内|表 外|
|行 业 |---|---|---|---|---|---|---|---|---|----|----|----|
| |(1)|(2)|(3)|(4)|(5)|(6)|(7)|(8)|(9)|(10)|(11)|(12)|
| | | | | | | | | | | ---| ---| ---|
| | | | | | | | | | | |损失| |损失| |损失|
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|16.物资 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|17.农机 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|18.内贸 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|19.外贸 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|20.房地产| | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|21.其他 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|合计 | | | | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------
制表: 审核: 负责人:
注:1.(2)=(3)+(4)+(6);(6)=(7)+(8)+(9);(10)=(11)+(12)。
2.外汇贷款按1997年12月31日外汇牌价折成人民币。
3.21其他行业,可以由各银行作出进一步细分,可参照表2-1-1。
4.应收利息栏中的“损失”,系指损失类贷款的应收未收利息。表2-1-1及表2-2中定义亦同。

表2-1-1 贷款分类汇总表(按行业)的附表
填表单位: 填报日期: 单位:万元
-----------------------------------------------------------
| |贷 款|贷 款| | | 不 良 贷 款 | 应 收 利 息 |
| 结 果 | | | | |-------------------|--------------|
| |笔 数|余 额|正 常|关 注|笔 数|小 计|次 级|可 疑|损 失|小 计|表 内|表 外|
|行 业 |---|---|---|---|---|---|---|---|---|----|----|----|
| |(1)|(2)|(3)|(4)|(5)|(6)|(7)|(8)|(9)|(10)|(11)|(12)|
| | | | | | | | | | | ---| ---| ---|
| | | | | | | | | | | |损失| |损失| |损失|
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|211.电力 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|212.交通运输| | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|213.石化 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|214.建筑业 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|215.旅游 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|216.医药业 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|

|217.通讯服务| | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|218.其他 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|合计 | | | | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------
制表: 审核: 负责人:
注:1.(2)=(3)+(4)+(6);(6)=(7)+(8)+(9);(10)=(11)+(12)。
2.外汇贷款按1997年12月31日外汇牌价折成人民币。
3.211电力包括水、火电,核电建设项目贷款,电力生产企业贷款及输变电项目与企业贷款。
4.212交通运输包括水运、货运、铁路、公路运输企业的贷款。
5.213石化包括石油、天然气开采与加工企业贷款。
6.214建筑业包括对建安企业的贷款。
7.215旅游包括对宾馆、饭店、旅行社的贷款。
8.216医药业包括对医药、医疗器材、卫生用品生产企业贷款。
9.217通讯服务包括对电讯服务类企业的贷款。

表2-2 贷款分类汇总表(按借款人性质)
填表单位: 填报日期: 单位:万元
------------------------------------------------------------
| |贷 款|贷 款| | | 不 良 贷 款 | 应 收 利 息 |
| 结 果 | | | | |-------------------|--------------|
| |笔 数|余 额|正 常|关 注|笔 数|小 计|次 级|可 疑|损 失|小 计|表 内|表 外|
|行 业 |---|---|---|---|---|---|---|---|---|----|----|----|
| |(1)|(2)|(3)|(4)|(5)|(6)|(7)|(8)|(9)|(10)|(11)|(12)|
| | | | | | | | | | | ---| ---| ---|
| | | | | | | | | | | |损失| |损失| |损失|
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|1.国有 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|2.集体 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|3.乡镇企业 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|4.私营 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|5.个体 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|

|6.联营 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|7.股份制 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|8.股份合作制| | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|9.三资 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|10.其他 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|合计 | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------
制表: 审核: 负责人:
注:1.(2)=(3)+(4)+(6)。
2.(6)=(7)+(8)+(9)。
3.(10)=(11)+(12)。
4.外汇贷款按1997年12月31日外汇牌价折成人民币。

表2-3 贷款分类汇总表(按贷款种类)
填表单位: 填报日期: 单位:万元
-----------------------------------------------------
| 结 果 |贷款|贷款| | | 不 良 贷 款 | 应 收 利 息 |
| | | | | |--------------|-----------|
| 种 类 |笔数|余额|正常|关注|笔数|小计|次级|可疑|损失|小 计|表 内|表 外|
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
| |(1) |(2) |(3) |(4) |(5) |(6) |(7) |(8) |(9) |(10) |(11) |(12) |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|1.短期贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|其中:抵押、质押贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
| 保证贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|2.中期流动资金贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|其中:抵押、质押贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
| 保证贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|

|3.中长期贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|(1)基本建设贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|其中:抵押、质押贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
| 保证贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|(2)技术改造贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|其中:抵押、质押贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
| 保证贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|4.其他 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|合计 | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------
制表: 审核: 负责人:
注:1.(2)=(3)+(4)+(6)。
2.(6)=(7)+(8)+(9)。

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