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中国证券监督管理委员会


证监会公告[2010]30号——关于保本基金的指导意见


中国证券监督管理委员会公告[2010]30号




　　　　　 现公布《关于保本基金的指导意见》，自公布之日起施行。



　　　　　　　　　　　　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国证券监督管理委员会


　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　 二〇一〇年十月二十六日


附件：《关于保本基金的指导意见》.doc
http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201011/P020101101662642651572.doc

关于保本基金的指导意见


为推动保本基金的平稳健康发展，保护基金份额持有人合法权益，根据《证券投资基金法》、《担保法》、《物权法》、《合同法》、《证券投资基金运作管理办法》等相关规定，制定本指导意见。
一、本指导意见所称保本基金，是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。
前款所指保本保障机制包括：
（一）由基金管理人对基金份额持有人的投资本金承担保本清偿义务，同时基金管理人与符合条件的担保人签订保证合同，由担保人和基金管理人对投资人承担连带责任；
（二）基金管理人与符合条件的保本义务人签订风险买断合同，约定由基金管理人向保本义务人支付费用，保本义务人在保本基金到期出现亏损时，负责向基金份额持有人偿付相应损失。保本义务人在向基金份额持有人偿付损失后，放弃向基金管理人追偿的权利。
（三）经中国证监会认可的其他保本保障机制。
二、基金管理人申请募集保本基金，应当在基金合同、招募说明书及宣传推介材料中充分揭示保本基金的风险，说明投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构，并说明保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险。
三、保本基金在保本期间开放申购的，基金管理人应当在相关业务公告以及宣传推介材料中说明开放申购期间，投资者的申购金额是否保本。
四、保本基金应当具备相应的投资策略以避免本金亏损，并明确载入基金合同、招募说明书等法律文件。
保本基金的招募说明书中应当采用举例或其他形式简明扼要地向基金份额持有人说明该基金的投资策略。
五、保本基金的基金管理人应当在基金合同、招募说明书等法律文件中约定，保本期间届满，基金份额持有人能够收回投资本金，并约定本金的计算方法。
六、保本基金可以投资于股票、债券、货币市场工具、权证、股指期货及中国证监会允许投资的其他金融工具。保本基金投资于各类金融工具的比例应与该基金的投资目标、投资策略相匹配。
七、基金管理公司申请募集保本基金，应当符合以下审慎监管要求：
（一）经营稳健，财务状况良好；
（二）最近三年未受到重大处罚；
（三）最近一年内无重大违法、违规行为，并且没有因违法违规行为正受到监管机构调查，或者正处于整改期间；
（四）已经管理的保本基金及拟申请募集的保本基金中，由担保人承担保证责任及由保本义务人承担偿付责任的总金额，不得超过该公司上一年度经审计的净资产的30倍；
（五）中国证监会规定的其他条件。
八、非金融机构担任保本基金的担保人或保本义务人的，应当符合以下审慎监管要求：
（一）成立并经营满3年以上，具备法人资格的企业；
（二）财务状况良好，最近三年连续盈利；
（三）注册资本不低于10亿元；
（四）上一年度经审计的净资产不低于20亿元；
（五）为保本基金承担保证责任或偿付责任的总金额不超过上一年度经审计的净资产的10倍；
（六）最近三年未受过重大处罚；
（七）中国证监会规定的其他条件。
如保本基金的担保人或保本义务人为担保公司，除满足上述条件外，担保公司已经对外提供的担保资产规模不应超过其净资产总额的25倍。
九、证券公司及其他金融机构担任保本基金的担保人或保本义务人的，应当符合以下审慎监管要求：
（一） 注册资本不低于5亿元；
（二） 上一年度经审计的净资产不低于20亿元；
（三） 为保本基金承担保证责任或偿付责任的总金额不超
过上一年度经审计的净资产的10倍；
（四） 最近三年未受过重大处罚；
（五）中国证监会规定的其他条件。
十、基金管理人申请募集保本基金，在与担保人签订保证合同后，不得以自有资产对担保人设定担保物权。
十一、保证合同或风险买断合同应当作为保本基金的基金合同、招募说明书的附件，并随基金合同、招募说明书一同公告。
保本基金的基金合同、招募说明书应当约定，投资者购买基金份额的行为视为同意保证合同或风险买断合同的约定。
十二、基金管理人与保本义务人签订风险买断合同的，保本基金到期出现亏损时，基金管理人可以代表基金份额持有人要求保本义务人履行偿付责任，向基金份额持有人偿付相应损失。
十三、保本基金的基金合同、招募说明书中应当约定下列情形的处理方法：
（一）保本期间内，更换担保人或保本义务人的；
（二）保本期间内，担保人或保本义务人出现足以影响其担保能力或偿付能力的情形的。
十四、保证合同包括但不限于以下内容：
（一） 为保本基金承担保证责任的总金额；
（二） 保证方式；
（三） 保证期间；
（四） 保证范围；
（五） 保证费用的费率及支付方式；
（六） 基金份额持有人要求清偿投资亏损的程序和方式；
（七） 基金管理人与担保人的责任分担、追偿程序和还款方式。
十五、风险买断合同包括但不限于以下内容：
（一）为保本基金承担偿付责任的总金额；
（二）承担偿付责任的期间；
（三）承担偿付责任的范围；
（四）风险买断费用的费率及支付方式；
（五）基金份额持有人要求清偿投资亏损的程序和方式；
（六）保本义务人在向基金份额持有人偿付损失后，不得向
基金管理人追偿。
十六、保本基金的基金合同、招募说明书应当用单独的章节
说明基金保本的相关内容，包括但不限于：
（一） 担保人或保本义务人的名称、住所、营业范围等基本情况；
（二） 担保人或保本义务人对外承担保证或偿付责任的情况；
（三） 保证合同或风险买断合同的主要内容；
（四） 保证费用或风险买断费用的费率和支付方式；
（五） 适用保本的情形和不适用保本的情形；
（六） 保本基金到期的处理方案；
（七） 担保人或保本义务人免除保证责任或偿付责任的情形；
（八） 更换担保人或保本义务人的程序。
保证合同或风险买断合同中对基金份额持有人利益有重大影响而未在基金合同、招募说明书中进行披露的条款，对基金份额持有人没有法律约束力；但是，基金份额持有人可以主张此类条款对基金管理人、担保人或保本义务人具有法律约束力。
十七、担保人或保本义务人应当在第十三条所列情形发生之日起3个工作日内，通知基金管理人和基金托管人。
基金管理人应当在得知本条前款所指情形之日起3个工作日，按照基金合同的约定提出处理办法，并履行信息披露义务和报告义务。
十八、基金管理人应当在保本基金的基金合同中约定保本周期到期后的处理方案，转入下一个保本周期的，应在基金合同中明确约定转入下一个保本周期的条件以及如何转入下一个保本周期。
保本基金到期后，符合保本条件并转入下一个保本周期的，基金份额净值应重新调整至1.00元。
保本周期到期后，转为其他类型基金的，应当在基金合同中明确约定拟转换的其他类型基金的名称、费率、投资目标、投资范围、投资策略等区别于原保本基金的要素。
十九、除保本基金外，其他基金（包括仅采用特定的投资策略及投资方法实现保本，没有保本保障机制的基金）不得在基金合同、招募说明书等法律文件以及宣传推介材料中明示或采取谐音、联想等方式暗示对本金安全的保证。
二十、本指导意见施行前已经获得中国证监会核准的保本基金，仍按基金合同的约定进行运作。但在保本周期到期后转入下一保本周期的，应当按照本指导意见的要求对基金合同、招募说明书等文件进行修订，并履行相应程序。
二十一、本指导意见自公布之日起施行。

浙江省杭州市人民政府


杭州市人民政府关于提出地方性法规议案和制定行政规章程序的规定
　
杭州市人民政府令第１０７号　１９９６年１２月２日



第一章　总则





　　第一条　为了依法制定地方性法规和行政规章，根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》和《杭州市人民代表大会常务委员会制定地方性法规程序的规定》，结合本市实际情况，制定本规定。


　　第二条　本规定所称地方性法规草案，是指市人民政府依照法律规定的权限拟定并作为议案，提请市人民代表大会或其常务委员会审定，经省人民代表大会常务委员会批准，在本市行政区域内具有普遍约束力的规范性文件的草案。
　　本规定所称的行政规章，是指依法由市人民政府制定的在本市行政区域内普遍适用的、具有行政约束力和一定强制力的规范性文件。


　　第三条　市人民政府法制局（以下简称市政府法制局）是处理市人民政府法制事务的职能部门，负责政府法制的综合工作，编制市政府立法工作计划草案，组织起草并审核修改地方性法规草案和制定行政规章。


　　第四条　起草地方性法规草案和制定行政规章，必须以国家宪法、法律、法规为依据，结合本市实际情况，深入调查研究，广泛征求意见，认真做好科学论证和协调工作，不得与国家法律、法规相抵触。

第二章　编制立法计划





　　第五条　起草地方性法规草案和制定行政规章应当编制年度立法工作计划。
　　对于条件尚未成熟而又需要地方立法的项目，可列入立法调研工作计划。


　　第六条　市政府各部门和各县（市）政府凡需要提出立法项目建议的，应当在每年末提出下年度的立法项目建议报送市政府法制局。立法项目建议上报前必须经本县（市）政府、本部门领导审定。


　　第七条　市政府法制局对市政府各部门、各县（市）政府上报的立法项目建议进行综合平衡汇总，编制全年地方立法计划草案，经市政府审定后实施。经审定的地方性法规草案起草计划同时报市人民代表大会常务委员会。


　　第八条　承担地方性法规草案和行政规章草案起草任务的市政府各部门和县（市）政府，必须按照年度立法工作计划的要求完成起草任务。因特殊情况不能按时完成的，或者要求取消计划项目的，必须向市政府法制局作出书面说明。
　　因特殊情况需要提出计划外立法项目建议的，应当事先征求市政府法制局意见，报经市政府领导同意增补立法项目后再组织起草。
　　年度立法工作计划的实施情况由市政府法制局予以通报。

第三章　草案的起草





　　第九条　地方性法规草案和行政规章草案应当由提出立法项目建议的市政府有关部门、县（市）政府负责起草；内容涉及两个或两个以上市政府有关部门或县（市）政府的，应当由市政府综合部门或主管部门共同起草；重要的地方性法规草案和行政规章草案可以由市政府法制局组织市政府有关部门或有关县（市）政府起草，也可以由市政府法制局直接起草。
　　起草地方性法规草案和行政规章草案，应当组成起草班子或指定专人负责起草工作，起草单位应当加强对起草工作的组织领导。市政府法制局应当对起草工作及时进行指导。


　　第十条　起草地方性法规草案和行政规章草案，必须符合下列要求：
　　（一）地方性法规草案不得与宪法、法律和行政法规相抵触；行政规章草案应当以法律、法规为依据；
　　（二）地方性法规草案和行政规章草案必须符合杭州实际情况，切实可行。
　　（三）地方性法规草案和行政规章草案一般不应涉及体制、编制、经费问题。确需通过地方性法规和行政规章明确有关部门职责的，必须与有关部门的法定职能相一致。不得在地方性法规草案和行政规章中不恰当地设置或扩大部门权限。
　　（四）地方性法规草案和行政规章草案的内容（立法目的和依据、主管部门、调整对象、适用范围、权利义务、法律责任等）必须条文清晰，结构规范，逻辑严谨，概念准确，语言精炼，避免冗长繁琐。切忌含混不清，模棱两可。


　　第十一条　起草单位或部门在起草地方性法规草案和行政规章草案的过程中，应当广泛征求意见，对合理的意见应当予以采纳；对分歧意见较大的内容，应当主动做好协调工作，办求取得一致意见；对难以协调的问题，应当在上报地方性法规草案和行政规章草案时予以说明。
　　未征求意见和协调的地方性法规草案和行政规章草案，不得上报。


　　第十二条　地方性法规草案和行政规章草案拟定后，起草单位应写出草案的起草说明。起草说明应包括：制定目的和必要性、法律依据、起草过程、主要内容的说明和有关部门的不同意见。


　　第十三条　地方性法规草案和行政规章草案应当经起草单位或部门的领导集体讨论审定，由主要领导签发后，连同有关附件，报市政府法制局。
　　上报地方性法规草案和行政规章草案时，应同时报送下列附件：
　　（一）提请市政府审议的报告。报告应注明签发人和起草人。
　　（二）起草说明。起草说明一般应包括四个部分：
　　１、制定的必要性。主要说明某一方面工作的管理现状、存在的问题，制定这方面管理规范所要达到的目的。
　　２、制定的依据。主要说明所依据的法律、法规以及省政府和国务院部门的规章和上级有关政策规定。
　　３、起草的过程。主要说明起草过程中征求了哪些部门的意见，做了哪些调查研究和协调工作。
　　４、主要内容的说明。着重就草案中规定的主要内容说明其理由。
　　（三）所依据的法律、法规、规章及其有关政策文本。
　　（四）所参照的兄弟城市有关法规、规章文本。


　　第十四条　市政府法制局对列入年度立法工作计划的地方性法规草案和行政规章草案的起草工作，应提前介入，参与调研、论证，并予以指导。


　　第十五条　对承担起草任务的市政府各部门和县（市）政府，不按年度立法工作计划规定的期限上报地方性法规草案和行政规章草案，又不按规定向市政府法制局作出书面说明的，由市政府法制局予以通报。

第四章　草案的送审





　　第十六条　市政府法制局收到按本规定组织起草的地方性法规草案和行政规章草案后，应及时审核修改并征求有关单位和部门的意见。被征求意见的单位和部门应当认真、及时提出修改意见。对重大的涉及面广的地方性法规草案和行政规章草案，可以采取多种形式广泛征求意见。
　　市政府法制局收到地方性法规草案和行政规章草案后，发现未按本规定组织起草，或者内容与法律、法规相抵触的或者未按规定同时报送有关附件的，可以退回起草部门，并要求按规定重新起草后再报，或补送有关附件后再予审核。


　　第十七条　地方性法规草案和行政规章草案征求意见后，市政府法制局应当视不同情况，作出以下处理：
　　（一）对无原则性分歧意见，经市政府法制局审核、修改后，提请市政府常务会议审议；
　　（二）对存在原则性分歧意见的，由市政府法制局组织有关县（市）政府或市政府有关部门进行协调，经协调取得一致后，按本条第（一）项规定办理；
　　（三）对存在原则性分歧意见，经市政府法制局协调后未能取得一致意见的，由市政府法制局提出审核意见，报请市政府常务会议审议。
　　存在原则性分歧意见、又未经协调的地方性法规草案和行政规章草案，不得提请市政府常务会议审议。


　　第十八条　市政府法制局召集的地方性法规草案和行政规章草案协调会，被通知参加的单位应由分管领导参加，因特殊情况分管领导不能参加协调会议的，必须委派能代表本单位意见的人员参加。


　　第十九条　提请市政府常务会议审议的地方性法规草案和行政规章草案应当随附审核说明。
　　审核说明应包括下列内容：
　　（一）制定该法规、规章的必要性和可行性；
　　（二）法律、法规依据；
　　（三）该草案的主要内容说明及有关部门分歧意见和协调处理情况；
　　（四）需要说明的其他问题。

第五章　草案的审议





　　第二十条　地方性法规草案和行政规章草案应当由市政府常务会议审议决定。


　　第二十一条　市政府常务会议审议地方性法规草案和行政规章草案时，由市政府法制局负责人作审核说明。


　　第二十二条　经市政府常务会议审议原则通过，但需作进一步修改的地方性法规草案和行政规章草案，由市政府法制局根据市政府常务会议提出的要求进行修改后，报市长或受其委托的副市长签发。

第六章　地方性法规议案的提出和行政规章的发布





　　第二十三条　市政府常务会议审议通过的地方性法规草案，由市人民政府作为议案提请市人大常委会审议，并由市政府领导或委托市政府有关部门负责人向市人大常委会作出说明。


　　第二十四条　经市政府常务会议审议通过的行政规章，以杭州市人民政府令发布，涉及面广或有行政处罚条款的行政规章，在《杭州日报》上全文刊登；市电视台、市广播电台同时播发有关消息。


　　第二十五条　行政规章由市政府法制局负责立法解释。


　　第二十六条　经市政府常务会议审议通过，并经市长签发后的行政规章正式文本，由市政府办公厅印发。


　　第二十七条　地方性法规和行政规章汇编由市政府法制局编印。

第七章　清理和修改、废止





　　第二十八条　行政规章发布后负责组织实施的部门应当每二年依照法律、法规进行一次清理，如与新颁布的法律、法规相抵触，应提出修改或废止的意见，报送市政府法制局。


　　第二十九条　地方性法规和行政规章需要修改的，按本规定的程序办理。
　　规章需要废止的，由市人民政府明令废止。

第八章　附则




　　第三十条　本规定自发布之日起施行。１９８７年１月１４日杭州市人民政府制定的《杭州市人民政府关于起草地方性法规和制订行政规章程序的暂行规定》同时废止。